1、记账凭证下面的签字顺序：制表——复核——会计主管——出纳——记帐。
2、复核和记帐可以是同一人。
3、银行日记帐和现金日记账由出纳登录，所以记帐、出纳为同一人，凭证制表为会计。
4、不涉及到银行日记帐和现金日记账的记帐凭证，出纳签字处空出。
5、记账凭证要让记账者本人签字后，还要交给出纳签字，再交会计主管签字，一般是盖章，谁审核，谁盖章；谁记账，谁盖章。 注意了，并不用老板审核，制定给会计人主管都可。 记账凭证下面的出纳，记账，制单，审核等，全部都要签名或盖章，还包括会计主管人员都要盖章。 记账凭证上只需要审核人员签字，如果不是转账凭证，还需要出纳签字。
6、如果是小规模公司，则复核和记账可以是同一个人，否则一般情况下按照会计与出纳的牵制制度，是不允许的。
7、银行日记帐和现金日记账的签字：记账写出纳的名字，复核写会计的名字，出纳写出纳的名字，会计主管写会计主管的名字，总之谁审核记账，谁签字。 银行日记帐和现金日记账由出纳制作。 出纳应根据原始凭证编制的记帐凭证登记现金、银行存款日记帐，日记帐日记帐就是按发生日期记载，这样记帐凭证当然由出纳编制才能及时登记帐簿，出纳编制更好些。
8、当不涉及到银行日记帐和现金日记账时，记账就写会计的名字，复核处写上主管会计的名字，不需要写上出纳的名字。
填制记账凭证，由经手人（通常指编制凭证的会计人员）签名于“制单”栏。负责记账的人员，在登账后签名于凭证的“记账”栏（通常指登记账册的会计人员，该栏次不应由出纳人员签名，出纳人员应签名于凭证上的“出纳”栏）。
记账工单是会计签字，会计收到出纳转来的原始凭证及日记账，编制记账凭证登记其他相关科目和总分类账，费用报销单应该由经办人自己填写，会计审核，相关授权人批准，出纳支付。
单位工作人员费用报销，需要签字的，应先由会计签字，最后交由出纳审核。
报销人贴报销单，填写报销单，找本部门的领导签字，找会计审核，财务经理签字、小金额的就可以找出纳报销了。如果是常规的费用，流程已走完。如果不是常规的费用，金额较大，还需要总经理或总裁（董事长）签字审批，再找出纳付款。
费用报销的一般规定：
遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人；
报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定；
报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、验收证明（复核）人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证；
参考资料来源：百度百科-报销
