2018年09月29日
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会计的职能：
反映与控制，反映与监督，反映、监督与分析、考核与评价
会计的基本职能：
会计的基本职能包括进行会计核算和实施会计监督两个方面。
会计核算职能是指会计以货币为主要计量单位，通过确认、记录、计算、报告等环节，对特定主体的经济活动进行记账、算账、报账，为各有关方面提供会计信息的功能。
会计监督职能是指会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的真实性、合法性和合理性进行审查。
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财务一、贯彻党的经济工作方针政策，遵守《会计法》，熟悉和掌握国家有关法律、法规、财政政策和各项财务制度。具体领导本单位财务工作，结合本单位具体情况，制定财务管理办法。二、按照《预算法》，认真编制并严格执行部门预算和政府专项资金预算，及时检查分析财务收支和预算执行情况，找出问题，提出建议和措施，不断提高财政资金的使用效益。三、严格执行各项财经纪律，建立和健全经费管理、国库集中支付管理、银行账户管理、票据管理、资产管理等制度。对部门预算、重大开支和重要的经济事项，要经单位领导集体讨论决定，坚持民主理财和“一支笔”审批制度。四、加强内部会计控制，建立会计岗位责任制，根据不相容职务相分离的原则，合理、明确会计、出纳分工，并做好内部和外部的协调工作。五、规范各项会计基础工作，及时审查本单位的会计凭证、会计账簿、财务会计报表；定期组织会计档案的整理、归档工作，保证财会工作符合《会计基础工作规范》的要求。六、定期或不定期对单位内部会计控制制度执行情况进行检查和评价，对涉及会计工作的各项经济业务、内部机构和岗位在内部控制上存在的缺陷提出改进建议。七、负责本单位财产物资的统一管理，每年进行一次财产清查，健全保管、领用、维护、赔偿、报废、报损以及人员调动交接制度，保证账物相符。八、时刻加强会计职业道德修养，做到遵记守法、坚持原则、廉洁奉公、依法理财。九、负责对会计及其他有关财务人员的业务指导。组织和参加会计人员继续教育，不断提高政策执行水平和业务能力。十、会计或出纳调离本岗位时，应负责监交。
会计与出纳需要责任心强，作风严谨，工作认真，有较强的人际沟通与协调能力;有安全意识，掌握基本的法律法规等知识，了解相关业务领域专业知识，以下是我精心收集整理的会计与出纳的工作职责，下面我就和大家分享，来欣赏一下吧。
会计与出纳的工作职责1
1、保管库存现金，每日做好现金盘点，确保帐实相符
2、现金收支业务严格依据财务制度规定执行，确保现金收支金额与原始单证纪录相符
3、现金 日记 账及时、正确登记，现金要日清月结
4、妥善保管有价证券、有关票据、财务专用章等
5、银行收付款业务严格遵守《票据法》和财务制度规定，确保银行收支金额与原始单证纪录相符
6、妥善保管正确使用企业网上银行操作员加密钥匙，保证网上支付安全性、准确性
7、每月负责对工资卡进行审核，并上传银行工资支付系统按期、准确发放
8、对各类原始凭证进行分类整理，并编制记账凭证
会计与出纳的工作职责2
1、及时核对现金及银行存款日记帐、每周编制资金日报表，报总经理及运行总监，对于已支付未划帐的项目需特别注明;
2、做好月末结帐对帐工作，每月30日之前，编制出现金及各银行的明细表，核对银行对账，查明差额或未达帐形成原因，跟踪解决;
3、管理公司各银行帐户负责与银行的一般业务接洽，负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销等;
4、及时核对现金及银行日记帐，确保帐实相符;
会计与出纳的工作职责3
1、负责公司费用报销相关事宜;
2、负责登记公司固定资产、办公用品、各类费用发票等数据，并保管费用报销单、费用预支单等财务相关单据;
3、负责给运营店铺手机验证码、登记公司硬盘使用表;
4、负责每周门店对账，与门店核对备用金流向和余额，门店销售额账单核对、微信支出统计表统计等工作;
5、负责核对OTC、线下、电商部门发货、返现、账务登记、退货登记、代发、考勤、工资、提成等公司相关数据;
6、负责OTC查账、统计回款等相关数据;
7、负责每月公司电商利润核算，
8、负责公司电费、物业费、暖气费缴纳;
9、负责每月5号，发上月OTC销售回款、线下回款、电商利润情况等相关数据;
11、负责公司相关数据的月账单、季度账单及年账单的制作与发送;
12、领导安排的其他工作;
会计与出纳的工作职责4
1. 负责日常现金银行存款及单据的收付、整理登记、签发支付工作;
2. 收入现金、支票及时送存银行 ，做到日清月结;及时与银行定期对账;
3. 登记现金、银行存款日记账，编制日报表;
4. 负责资金周报的编制， 负责月末结账报税等工作;
5. 严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并保管相关凭证;
6. 到款确认，协助业务做好应收款到期前提醒及催收工作;
7. 固定资产、办公用品、低值易耗品的帐务管理、核对与盘点;
8. 负责发票购买与开具工作;
9. 完成其他由上级主管指派的工作。
会计与出纳的工作职责5
1、根据审核无误的现金收付凭证，登记银行日记账，编制资金收支日报表。
2、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账。现金的账面余额要及时和银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款，要及时查询。
3、设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置专门存放发票的场所。
4、设置银行存款日记账，根据审核后的原始凭证填制记账凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全，数字准确，摘要清楚，签名完整，符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。
5、OA与金蝶系统付款流程下行。
6、银行和税务相关工作：开户，变更，注销;工商调档;银行对账;凭证装订等。
会计与出纳的工作职责6
1、负责4S店各项业务收款工作;
2、领取、使用、管理和归还收银备用金;
3、制作、打印、核对收银相关凭证;
4、汇总 收据 、发票，编制相关报表;
5、根据收款凭证登记现金和银行日记账，并将凭证送至会计;
6、妥善保管收银设备;
7 、其他资金相关工作。
会计与出纳的工作职责7
1、负责门店资金和营业款保管核对，监督门店公司规定走完收款流程;
2、定期对门店的仓库物资进行盘对核对，确保实际库存和系统数量一致;
3、按照公司要求定期出具门店当期的损益报表，并进行分析;
4、统计、打印、呈交、登记、保管各类报表和 报告 ;
5、协助上级开展与财务部内部的沟通与协调工作;
6、员工入 离职 资料的收集;
7、月末员工考勤和薪资福利表格的制作工作;
8、完成上级交办的其他工作。
会计与出纳的工作职责8
1、负责公司的账务处理、记账、对账，付款、检查、分析、审核、过账、开票，报税;
2、负责公司各类报表的出具，编制会计报表，对接总部财务;负责公司各类计提、摊销等账务处理工作;
3、负责会计工作的指导、督促、检查及考核;
4、支付外包业务供应商社保公积金、服务费;
5、汇缴内部员工、客户社保、公积金;
6、编制考勤表、工资表，发放内部员工薪资、客户薪资代发;
7、报销员工差旅费、邮寄费、交通费等日常费用;
8、审核支付房租、物业费、水电费、电话费、保洁费等;
9、核对审核代理、派遣、招聘业务对账明细;
10、负责同其他部门与会计工作的相关事宜的协调沟通;
11、公司其他类行政事物。
12、临时性事务。
会计与出纳的工作职责9
1、负责日常收支的管理和核对;
2、办公室基本账务的核对;
3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;
4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表;
5、负责记账凭证的'编号、装订;保存、归档财务相关资料;
6、负责开具各项票据;
7、配合总帐 财务管理 统计汇总。
会计与出纳的工作职责10
1、负责公司日常付款和报销;
2、负责集中付款及发放工资，保证付款顺利汇出;
3、负责税金认证核对及申报，税务产生的单据及时录入金蝶系统;
4、负责出口退税的申报，完成当月的出口退税工作;
5、负责所有发票开具，应收应付工作;
6、其他银行的相关业务;
7、领导安排的财务相关工作;
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