经过审核的付款单据传递给出纳，出纳做完付款后传给会计，会计在用友中录入凭证。
用友财务软件内可以根据财务部门内部各自人员设立相应权限，以ADMIN的进入系统管理--权限设置就可以了
按照不相容岗位的规定，应该由会计先填制付款凭证，再交由出纳付款，出纳有查看现金日记账和银行日记账的权限。但是一般单位好象都是出纳付款以后再编制付款凭证，这样的话，还需要给出纳增加填制凭证的权限。
用友软件中会计和出纳的职责权限是这么划分的：1、会计权限：拥有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账查询操作；2、出纳权限：拥有总账系统的出纳签字权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询权；支票登记权；银行对账操作的所有权限。会计电算化岗位及其权限设置一般在系统初始化时完成，平时根据人员的变动可进行相应调整。电算主管负责定义各操作人员的权限。具体操作人员只有修改自己口令的权限，无权更改自己和他人的操作权限。
