整理乱账有利于提高你的会计水平，原材料，库存的金额，可以现在的价格合理估一个值入账；账上有的东西，实物没有的，你可以在账上把它销售掉，实物有的，账上没有的，可以让它入库啊。往来账以前的如果不清楚的，该确认坏账损失的，就确认，账龄控制一下就可以了
1. 账的处理。处理账的理想方法，就是在成本没有显著增加或者增加可控的范围内，能够处理掉企业的“两套账”问题，通过各方面的筹划，让企业走上正规化的道路。当然，可能很多情况下，这些筹划会给企业带来很大的影响，也会使企业的成本出现显著的增加，这就需要企业做一个取舍了。账常见思路：（1） 增减变换大法：增，就是增加成本，方法不外是找票、虚开票之类；减，就是减少收入，不外是少报收入，不开票就不报等等；变换就是找票来替换，把不能税前扣的统统给换了。（2） 一刀两段法：能够给人看的，都放到外账，不能给人看的，都藏到内账。解决思路：根据公司的经营状况，特点，研究适合公司的节税方案，并和现在的做法相比较，测算整体成本的上升程度，通过不断优化方案，将成本控制到老板可以接受的范围。然后制定出“两账合一”的具体步骤，包括公司结构的调整、税收优惠的申请、财务制度的规范、人员的协调安排及培训、时间节点的选择、整体的进度安排等等一系列的工作，都列出详细的计划，再进一步实施。如果成本是可控的，相信没有人愿意去做高风险的事情。2. 乱账的处理。一种是因为需要作而产生的乱，一种是因为前任水平不够产生的乱，这两种乱，处理的方法会有所不同。（1）因而乱。做账其实是需要非常严密的逻辑和很高的财务水平的，大多数情况都会把账搞乱。对于这种乱，需要循序渐进，有步骤地处理。一是选择好今后的解决方案。比如，之前没有做收入的部分，现在要确认收入，那么势必是要多交税，没进项票的部分，肯定也要多交税，如果我们采用的方案是分立这部分业务，并申请核定征收，那么我们需要配备相应的人员来处理这些业务。如果我们之前的问题是利润太高，没有进项票，那么就要把进项票分门别类，找到每一类票的解决方案。采取什么方法来处理。二是对之前乱的部分集中处理以财务工作的连续性。比如库存有账实不符，那么要调整，选择用什么方法来调整清理掉账实的差异，后续能够进行正常的账务处理。（2）因专业能力而乱。这个相对简单。先进行全面清产核资，发现账实不符的，再进行报批核查和酌情调账。重点关注一些重要的项目。涉及个别多计少计、科目不对的，也要进行调整。以往来账混乱为例，我们可以按照以下步骤来进行梳理：首先，将往来账区分客户、供应商和其他类别。一是可以了解每一类往来的数量和规模，二是可以针对不同的问题采取不同的措施。因为对于每一类往来账，容易发生问题的地方一般是不同的。客户类：通常数量比较多。先核对余额，再核对明细。如果通过之前的资料能做出应收账款账龄的，那么可以优先处理金额大、账龄长的客户。当然，很多账务处理混乱的情况下，可能无法准确划分出账龄。比如，很多小企业喜欢用的“先进先出法”，根本不比对票，导致后余额不对的情况下，都不知道是哪些票没有销账或者对不上。如果是这样，建议先对客户按照应收账款余额进行排序，然后逐个跟客户对账，先将余额对上。余额对不上的，根据情况进行账务处理。并且，对于新的应收账款，一定要按照票明细来进行核销，避免后期产生新的问题。供应商：相对于客户，供应商企业是能够掌握主动权的。所以，一般来说付错款的概率并不大。一般比较大的客户也会主动发送对账单，那么根据对账单进行核对即可。注意的是，如果跟供应商的对账单出现差异，一定要检查之前是否有付过款，避免重复支付。其他：其他应收应付一般笔数不会太多。大部分应该是跟企业还有关联的人员，那么可以进行及时的追回。如果遇到已经离职的员工款项，也可以尝试追偿，或者找相关责任人赔偿。除此之外，股东借款之类的问题，可能需要单独处理。总之，清理账目是一个比较困难的过程，要帮助企业两账合一可能更为困难，对财务人员的精力体力和专业能力是一个很大的挑战。实务当中还是有可为有可不为，超出能力范围的，要慎行，必要的时候可以请顾问专家来进行指导，对于挑战职业底线的，宁可不为。
面对乱账，新接手的会计，要从以下几个方面着手做好一家公司的财务账：（1） 盘点出纳库存现金:与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。（2） 核对开户银行存款：让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行账与银行对账单调整成一致。（3） 盘点仓库存货：组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。（4） 盘点公司固定资产：与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。（5） 与客户核对应收账款：制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，如果不一致，要查明原因，将应收账款进行调整保持与客户一致，主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。（6） 与供应商核对应付账款：要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，如发现不一致，要查明原因，进行账务处理，核对时主要核对合同、入库单等单据。（7） 核查国税纳税申报情况：查阅国税纳税申报系统报税情况，熟识各系统的情况，核对账上相关涉税数据是否与纳税申报系统的数据一致，不一致，应查明原因，并进行调整。（8） 核查地税纳税申报情况：查阅地税纳税申报报税情况，核对账上相关涉税数据是否与地税网上纳税申报数据一致，不一致，应查明原因，并进行调整。（9） 收集各种单据：银行流水单据、仓库入库与出库单据、生产领料单据、销售送货单据、合同、各种报表等财务建账做账需用到的单证。
找总帐或者经理,问问他们的意见,要跟他们说清楚帐目的混乱,别到最后都扯到你自己身上去.要说明是前一任会计把帐目弄成这样的
