先用FB08把之前的预提费用冲销掉之后FB01记账，借方费用，贷方银行存款
凭证冲销FB08，总账科目清帐 F-03。
任何财务软件只要不带自动计算结转应缴增值税的，都需要进行以下凭证制作和录入：1、（1）一般购销业务① 国内采购、进口物资借：原材料（库存商品）应交税费—应交增值税(进项税额)贷：银行存款②销售、提供劳务、分配给股东红利借：应收账款(应付股利)贷：主营业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)（2）、接受投资(同时收到增值税发票的)借：原材料应交税费—应交增值税(进项税额)贷：股本资本公积（3）、接受应税劳务借：管理费用等应交税费—应交增值税(进项税额)贷：银行存款（4）、购入免税农产品(没有增值税专用发票，税额按13%计算出来)借：原材料应交税费—应交增值税(进项税额)贷：银行存款（5）、视同销售（委托代销、代销、用于非应税项目、投资、福利、无偿赠送）：借：长期股权投资等（成本价＋计税价格*17%）在建工程应付福利费营业外支出贷： 原材料 (按成本价转出)应交税费—应交增值税(销项税额)(按计税价格*17%)（6）、出售包装物(类似于视同销售)：借：现金贷：其它业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)（7）、非正常损失，除转销材料损失外，同时：借：营业外支出贷：应交税费—应交增值税(进项税转出)（8）、计提（转出）本月未交增值税时：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税（9）、转出本月多交增值税时：借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）（10）、交税时：① 交纳当月的增值税时：借：应交税费——应交增值税（已交税金）贷：银行存款② 当月交纳以前各期的未交增值税时：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款
1、进入SAP软件主页，可以在事务代码框那里输入FS00进行回车。
2、等来到一个新的界面以后，需要点击总账科目的相关按钮。
3、这个时候，需要在G/L详细注释那里输入管理进行回车。
4、下一步会自动进行操作，这样一来即可达到做会计分录的目的了。
