财务报销每张发票都要查验的。要保证发票的真实性必须要每张发票都要查验。
一般报销都是要经过出纳审核和会计审核的，出纳是管现金的，但是会计也要监督出纳的，会计要做账就要和出纳核对的，这是规定的
最好是需要每张都验证，对于发票报销审核来说，头疼的不仅是报销单据填写不规范，报销发票粘贴不符合要求，报销的细目不符合企业制度，更让人头疼的的发票的规范性验证和真伪验证。为了保证用于企业报销的发票是真实有效且符合报销要求，不让自己成为背锅侠，会计在处理发票报销的时候要做到这些。检查发票的"要素"；会计拿到报销的发票，首先要做的就是进行发票基本要素构成的完备性检查.即审核发票的名称；填制日期和编号、接收单位名称、经济业务内容、数量、计量单位、单价和金额、填制单位名称及经办人的签名并盖章等是否完备，有无添加、涂改的现象。检查发票的"填写内容"；企业发票报销审核时，对发票的填写内容要仔细检查，发票中各项内容填写不规范、不齐全、无明细、涂改严重，是不能用于报销的.在实际工作中，特别要防止大宗办公用品、劳保用品和劳务费等，且数额较大的整数的，在报销时一定要求提供货物清单才可以报销。检查发票的"经济内容"、"网络信息"；税务机关对虚开发票的处罚非常严格，及时使用报销单位不知情，一旦被发现也会受到不小的牵连，因此会计在检查专用发票与填写的内容是否一致，尤其是一些行业专用发票.私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假发票的重要特征。根据单位的规模、经济活动规律、会计结算等特点，审核发票的真实性。尤其是电子发票，因为需要打印报销，打印过程于打印普通图片无差。所以，篡改后打印报销轻而易举，所以对于可疑发票，可以利用税务网络查询系统，把发票的领用人与所盖的印章相比对，从而判断发票的真伪。检查电子发票有无重复报销情况；会计在检查报销的电子发票时，在查验发票真伪的同时，一定要采取措施防止电子发票重复报销，因为重复报销轻则造成企业经济损失，会计会背锅，重则按使用假发票处理，被税务稽查发现，会计还是要背锅。可以使用电脑主机配置专用的扫码器在电脑端完成扫描查重功能。检查发票的"印章"；这些定额发票有一个比较常见的特点，就是小面额的定额发票上的印章都会很清晰，而一些大面额(50、100等)往往，印章上的关键信息都是模糊不清的，然后以查，果然是假发票。这种情况会计和报销人都很尴尬。
费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
