企业加强应收账款管理是很重要的，但是现在加强应收账款管理应该怎么做呢?我为你带来了“加强应收账款管理”的相关知识，供你参考。企业应收账款管理存在的问题 企业应收账款被长期拖欠的原因是多方面的。除了受市场疲软、企业资金紧张、偿债能力差，以及经济法规不完善，执法不严致使企业间三角债或多角债长期存在不能有效解决，甚至一些企业借破产之名恶意逃债、废债等外部原因外，企业内部在应收账款管理方面也存在较大问题。 1.企业风险防范意识不强 面对激烈的市场竞争，企业为了扩大销售，便大量实行赊销。只期望赊销可能带来较大的经济收益，而对赊销的风险认识不足，未加防范。在事先未对客户的信用情况作全面深入的调查的情况下，盲目地采用赊销策略。致使大量应收账款的形成，给以后的催款工作增加困难。 2.有关销售的考核制度不合理、约束机制不健全 企业对销售部门的考核主要是考核当期销售量、销售收人，对销售人员一般是将其工资、销售费用与销售量挂钩，使得销售部门及销售人员为完成销售任务盲目赊销。由于对产品销售后长期不能收回货款缺乏相应约束制度，导致大量应收账款沉积下来，有的变成坏账。 3.销售部门与财务部门之间缺少信息交流 给客户提供什么样的信用条件，往往由销售部门人员凭 经验 或个人关系决定，财务部门无权参与并发表意见。财务部门只负责进行销售和应收账款的账务处理，没有向销售部门提供有关客户的应收账款账龄资料、客户是否及时归还赊销货款资料的要求。由于部门间信息缺乏交流，可能导致销售部门在向客户提供信用条件时作出错误决定，财务部门对应收账款的监管职能也得不到发挥。 4.应收账款日常管理工作不规范 应收账款的日常管理工作包括建立客户档案、制定信用标准、进行账龄分析、定期核对账目、定期评价客户的信用状况、落实追讨欠款责任人、及时追讨欠款等。但很多企业在这些方面工作不规范，没有建立客户档案，工作无标准，不做客户分析，任用销售人员随意，追款责任不明确，销售人员调离或转岗时不追究其应负的追款责任。这也使得一些销售人员有机会利用工作上的漏洞侵害企业利益、侵占销售回款。 企业应如何加强应收账款管理 应收账款是企业(或单位)销售商品、提供劳务等应向购货单位或个人收取的款项。当企业坏账损失(准备)呈逐渐增加的趋势时，应收账款对企业的资产运营状况、利润情况、现金流量情况、企业长期发展等均有着重要的影响，并会对企业及时收回欠款产生极大的影响、降低企业资金的周转速度、减少企业的利润水平、限制企业的长期发展。因此，企业应当对应收账款进行有效的监控和管理。具体的管理 方法 有： (一)适应市场行情，提高产品科技含量 在当前市场经济环境下，企业首先必须加强市场调研，加强企业的经营管理，发挥自身优势，生产适销对路、科学技术含量高的产品，一改往日在销售中的被动地位，变被动为主动，有目的地选择订单，也就是选择客户，以减少资金在应收账款上的占用，从而提高企业的经济效益。 (二)建立应收账款清收责任制。一是企业要针对应收账款管理中经常出现的状况，以制度的形式将债权责任明确下来，以规范有关人员的行为。主要内容应包括：1、明确划分责任范围，对公司全部的客户的欠款尽可能地落实到责任人;2、明确规定在应收账款未完全收回之前，责任人不得调离企业;3、明确规定各人的职权范围，对超限额赊销或未经审批赊销的应予以处罚，并承担由此而产生的后果;4、明确规定隐瞒、变更应收账款事项应负的各种责任;5、明确规定由于信用部人员徇私舞弊，调查不实而产生坏账应负的责任;6、明确规定责任的监督部门，防止责任管理流于形式。当然，对于企业内部管理来说，责、权、利是不可分的，应收账款的清收与责任人的经济利益要挂钩，目标要具体、奖罚要有力，要制订严格的资金回笼考核制度，以实际收到货款数作为赊销申报人的考核目标，这样就可使销售人员明确风险意识，加强货款的回收。二是要发挥内部审计的监督作用。首先要不断完善监控体系，改善内控制度，再就是检查内控制度的执行情况，检查有无异常应收账款现象，有无重大差错、玩忽职守、内部舞弊、故意不收回账款等情况，确保应收账款的回收。在我国，内部审计大部分还停留在经营效益审计等方面，而对于企业内控制度设计、遵守，揭示企业员工舞弊、贪污等工作进行得远远不够。内部审计对应收账款审计主要应在销货和收款流程，在销货流程应核查销售业务适当的职责分离、正确的授权审批、充分的凭证和记录、凭证的预先编号、按月寄出对账单等方面。在收款流程主要应检查收款记录的合理性、核对应收账款、分析账款帐龄、向债务人函证等方面。 (三)对应收账款的账龄进行分析，及时调整企业的信用政策 账龄分析就是根据客户所欠账款的时间长短，分析应收账款回收的可能性及金额。具体就是看有多少应收账款是在信用期内，有多少应收账款超过信用期，将所有逾期的有应收账款编入账龄分析表，这样就可以清楚地获得关于应收账款的重要信息，并结合对客户资信情况的调查，据此调整企业的信用政策，努力提高应收账款的收现率。 (四)不断完善应收账款政策，制定必要的激励 措施 企业制定应收账款政策，首先要分析拖欠的原因，对属于产品质量问题的，应积极与对方有关部门联系，争取尽快解决纠纷，尽早收款;对于对方一直信用良好，暂时资金困难的，不应过多地干扰，而应积极派人沟通，争取在增进相互业务关系中妥善解决账款拖欠问题;对信用品质不良客户，应加紧催收，必要时应采取法律手段，加大催讨力度，尽可能收回债权。要制定收账的目标责任制，原款项经办人、部门领导或单位负责人应为某项应收账款的当然责任人，按客户分工，将清理回收目标任务层层分解，落实到人，并严格考核，奖惩分明，提高催讨人员的积极性和效果。基于以上原因，企业应遵循谨慎原则，对坏账损失的可能性进行预先估计，并建立弥补坏账损失的准备制度。 随着我国市场经济的发展，商业信用的日益推广，以赊销方法留住老客户和吸引新客户已成为企业营销的重要手段，导致应收账款占企业流动资产的比重也越来越大，与此同时应收账款拖欠已成为目前很多企业被拖垮的重要原因之一。所以企业应处理好应收账款的管理，这也是现代企业 财务管理 的重要内容之一。 企业加强应收账款管理的措施 1.加强应收账款的风险防范意识 企业负责人、销售人员和财务人员要充分认识应收账款收不回的风险，认识其危害性。在确定赊销策略时，一定要谨慎，科学测算各种赊销策略给企业增加的收益和由此所付出的代价。要制定销售工作的规范标准，使相关人员按工作规范标准开展工作，减少由于工作随意给企业带来的经济损失。 2.完善销售考核制度和约束制度 企业应改变对销售部门的考核只重产品销售收入的作法，转为考核产品销售收入和销售款回款额。对销售人员的工资、销售费用采取与有效销售额挂钩的办法。 有效销售额;产品销售收入-+应收账款增减额折合额 这里，应收账款增减额折合额可根据各企业的实际情况进行折算。 为保证应收账款的及时收回，企业要制定销售回款的约束制度，按“谁销售谁收款”的原则，落实销售责任人的回款责任，提高销售责任人的风险意识，加速销售款的回收。企业内部审计部门要定期对销售部门和销售人员的销售业绩指标进行审计，重点对造成应收账款长期拖欠的相关责任人进行专项审计，追究责任，实行经济处罚，对侵害企业经济利益、侵占销售货款的责任人还要交司法机关处理。 3.加强销售部门与财务部门的合作 建立赊销联合审批制度。对提出赊销要求的客户，销售部门应要求客户提供其信用状况原始证明材料(主要指客户开户行提供的信用状况证明材料)。并将材料和客户档案资料转给财务部门审查，财务部门对此并结合从 其它 渠道 搜集的材料采取“信用5C分析法”对客户进行信用分析，并在客户的赊销申请表中签署信用状况审查意见。再由销售部门具有审批资格的人员根据企业制定信用标准进行审批。为便于管理，企业可赋予不同级别人员赊销额度的审批权限。审批人员不得超权限。审批人员对其签署的意见应承担相应的责任。 4.建立客户信用档案，定期评价客户信用状况 企业应建立客户档案，设专人进行日常登记。登记内容包括对客户销售各种产品所提供的信用条件、建立赊销关系的日期、主要的原始凭证编号及保管人、客户应付款日期、客户实际付款日期、各期与客户对账情况、各期客户信用状况的评价等。结合档案，企业财务部门可定期评价客户的信用状况，从而帮助销售部门作出正确决定。 5.加强应收账款的分析与通报 财务部门应为企业开展清欠工作、为企业决策部门制定调整销售策略提供信息，要积极开展应收账款分析，及时编制应收账款账龄分析表，计算客户应收账款的平均账龄和客户销售贷款回款率，将客户的欠款、还款等重要信息资料及时向相关部门通报。对应收账款的可能出现恶化的客户资料及时向企业负责人通报，防止情况的进一步恶化。 6.定期与客户对账 财务部门应定期与客户核对往来账目，确保企业债权的真实可靠。对客户不予确认的款项，一方面要追查销售合同、销售订单、销售发票副本、货物发运凭证等与销售有关的文件资料，将文件资料复印存档，作为向客户追讨货款的凭据;另一方面督促销售责任人限期追回货款。定期对账也有助于防止销售人员侵占销售货款的不法行为、并为企业以后采取诉讼程序提供重要依据。 7.加大清欠力度，利用法律武器依法保护企业权益 企业应加大清欠工作力度，对已到期货款及时追回。加强对应收账款诉讼时效的管理，防止因诉讼时效的丧失而丧失诉讼的胜诉权。对长期拖欠贷款的客户，要采取诉讼程序，利用法律武器保护企业的权益。 8.规范呆坏账的处理 对呆坏账的会计处理，应先由企业法律部门和财务部门联合审查欠款单位有关破产、清算的法律文件以及欠款单位财务状况恶化的材料，提出书面意见后，按企业会计制度的规定及时进行确认、审批和处理，防止潜亏。使财务报表能真实反映企业的财务状况和经营业绩。 在我国，企业应收账款在总资产中占有较大比重，若管理不善，就会使一个健康的企业陷入财务危机。企业应加强应收账款的管理，采取有效措施防止应收账款的恶化，提高应收账款的质量。 对如何做好应收账款管理的思考 来源：中外企业家 作者：王燕军 应收账款的成因 1.激烈的市场竞争 在竞争激烈的市场经济环境中寻求发展，就必须不断扩大销售，提高市场占有率，提高赢利水平。赊销成为一种普遍、有效地扩大销售的手段。能在很大程度上帮助企业实现销售额的增长和市场占有率的扩张，在这种因素驱使下，应收账款总额不断增加。 2.社会信用管理体系不够完善 目前我国信用管理体系刚刚起步，有关信用管理的制度还不健全，企业未对应收账款风险程度进行信用风险管理，不能很好地把握客户的信用，势必会产生应收账款风险。加之缺乏有效的社会信用监督机制，对违背信用的企业监管力度不够，商业信用的运行秩序也常常出现问题。有些企业利用存在的漏洞，恶意地进行商业欺诈活动，故意拖欠。 3.内部激励机制设计不合理 为了鼓励销售人员最大程度地销售产品，往往将销售任务的完成情况与其薪酬挂钩，但却没有将应收账款纳入到薪酬计算体系当中，在不良机制下，销售人员采用给回扣、赊销等手法完成销售额，使应收账款急剧上升。应收账款的有效、及时回收，很大程度上取决于销售人员的工作热情。企业没有一套直观、有效的应收账款回款激励机制，必然会影响责任人的催款积极性，而惰性地应对应收账款的追缴，从而给及时回款带来困难。 4.内控管理不完善，对应收账款的管理重视不足 大多数企业虽然制定了应收账款的管理制度，但没有真正落实，制度要求和实际完成之间存在很大的差距。还有一些企业对应收账款视而不见，任其发展，有章不循，致使制度形同虚设，无法充分发挥其应有的积极作用。应收账款的日常管理职责不清，没有设立专门的部门、人员负责，许多人抱着事不关己的心态，造成长期挂账现象普遍存在。业务部门与财务部门缺乏及时沟通，导致财务核算与销售脱节，应收账款中存在的问题无法及时发现，致使应收账款数额有增无减。 5.防范风险意识薄弱，缺乏法律意识 为争夺市场份额，盲目采用宽松的信用政策，没有对应收账款进行信用风险管理。在对客户的社会信誉度、经营状况等信息缺少基本了解的情况下，匆匆与客户签订赊销合同，盲目赊销，最终形成逾期应收账款，甚至产生坏账。不懂得运用法律手段保护自己的合法权益。助长了那些不注重信用企业的拖欠行为，导致一些账款无法及时收回。 应收账款管理不善的弊端 1.使经营周期加长，降低了企业的资金使用效率 应收账款对于资金的占用程度过高，就会导致应收账款的回收期延长，由此导致整个经营周期拉长。久而久之必将影响企业资金的周转，资金循环放缓，降低企业的资金使用效率，使企业效益下降，严重影响企业正常的生产经营。 2.影响企业的盈利状况 由于我国实行的记账基础是权责发生制，发生的当期赊销全部记入当期收入。因此企业账上利润的增加并不表示能如期实现现金流入。应收账款的大量存在，虚增了账面上的销售收入，在一定程度上夸大了企业的经营成果，增加了企业的风险成本。这种没有货款回笼的销售收入，势必产生没有现金流入的销售业务损益，销售税金上缴及年内所得税预缴等等都会影响到企业利润的真实性。 3.影响企业的现金流 通过赊销虽然能够扩大市场占有率，增加销售额，但是其背后却隐藏着不断上升的应收账款的风险。企业没有现金流入，却增加了所得税税金的支出，无形中企业增加了现金流出，加大了企业的经营风险。由于应收账款周期长，变现能力差，就很容易形成不良资产，继而导致资金链断裂。这在很大程度上都是应收账款无法及时回收所致。企业的现金流入量也会因为应收账款无法及时变现而呈现出下滑趋势，长此以往企业流动资金的短缺会使企业支付变得越发困难，轻者引起财务危机，严重时甚至会使企业破产倒闭。 如何加强应收账款管理相关 文章 ： 1. 2016企业应如何加强应收账款的管理 2. 简述企业如何加强应收账款管理 3. 简述企业如何加强应收账款管理 4. 2016企业应如何管理应收账款 5. 应收账款管理三个核心要素 6. 企业应收帐款管理问题的探讨
企业应收账款管理，包括合同管理、应收账款管理、债权催收等多个方面。从而最大限制地提高应收账款回收率，缩短收账周期，减少呆账、坏账损失。作为企业法律保障体系的一个方面，企业在应收账款管理上主要建立以下几项制度： 一、建立企业合同管理制度，严格合同的签定、履行。 合同是企业催收应收账款的有利且有效的法律依据，企业应建立有效的合同管理制度。在与客户签订销售合同时，应有企业法务人员审定合同内容。同时销售人员要严格按合同约定履行，客户如有违约行为时立即中止履约，准备应对措施。企业财务人员要严格按照双方合同付款条款的规定，及时向客户提示付款，并进行跟踪催收。 二、建立定期的财务对账制度和应收账款档案管理制度。 销售员与财务密切配合，制订一套规范的、定期的对账制度，每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次账目，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死账现象，同时对账之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。对于相关贸易单证：包括合同、发票、提单、报关单、货款欠条、商品质检证书等，案情说明、相关的买卖双方往来对账函、担保文件、仲裁/诉讼判决等材料由专人归档管理，以备后用。 三、制定合理的激励政策及销售回款责任制。 企业在制定营销政策时，要将产品销售和资金回笼结合起来，加强销售人员的回款意识，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工资、奖金、旅差费挂钩，制订合理的应收账款奖罚条例，使应收账款处在合理、安全的范围之内。凡因自身原因导致货款被拖欠的，要视情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死账，要有明确的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。 四、建立客户的信用评定、审核制度。 企业要建立信用评定、审核制度，对不同的经销商给予不同的信用额度和期限（一般为半年）。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及律师等各种渠道，及时了解和掌握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的能力和独立承担民事责任的能力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户要及时采取减少发货、实行担保和加强催收等预防和减少风险的措施；对资信差、长期拖欠货款的客户要停止发货。 五、建立和健全往来账户结算登记、核查、清理制度。 要及时登记每笔往来款项，准确反映应收、应付账款的形成、回收、支付及增减变化情况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严格的管理办法，对超过信用期的应收、应付账款要逐笔查实原因，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定具体催收、支付计划，责任到人。 六、积极运用法律手段加大追索债务的力度。 要强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。企业对不同过期的应收账款,有二种追讨方式,即自行追讨、委托律师追讨欠款。对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款计划或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。建立账款催收制度。根据情况发展的不同，建立三种不同程度的追讨文件预告、警告、律师信，按情况及时发出。由于债权企业追缴不力，错过法律有效诉讼期造成拖欠损失的，要追究有关人员的责任。应收账款的回收是一项非常复杂，需要耗费面对日益激烈的市场竞争，安全、有效的管理应收账款是企业在发展过程中必须具备的条件。企业建立起应收账款的法律保障制度，以达到防范贸易风险，了解贸易对手，避免和减少各类不良债务发生，有效追收欠款，节约管理费用等各方面的管理目的。提高企业应收账款管理水平，建立企业的信用管理机制。
不用太复杂！进好应收款管理最重要的是，1、客户信用度的评估，做好风险防范工作。2、做好应收帐款的溯还期。3、中小企业没有法务部跟进的情况下，也需要出纳精准的排列好催款的时间。4、特别注意以7天为周期，7天以上没有往来的单位要及时掌握对方公司的实情，催款频次加大。注意以上几点就可以了。这是我的经验之淡，关键不是方法，是人的责任心。
应收账款对于资金的占用程度过高，就会导致应收账款的回收期延长，由此导致整个经营周期拉长。久而久之必将影响企业资金的周转，资金循环放缓，降低企业的资金使用效率，使企业效益下降，严重影响企业正常的生产经营。
应收账款居高不下的原因：
1、激烈的市场竞争。
2、内部清理欠款工作职责不清，由于职责不清，奖惩力度不够，造成各部门对“清欠”工作都抱有“事不关己、高高挂起”的态度。
3、运用法律手段解决债务纠纷的意识不强。
因此为了防范应收账款风险，应当做到：
(1)调查评价客户的资信度。
(2)完善赊销手续：为确保销货收款循环过程的真实、合法，有效防止和发现差错和弄虚作假、营私舞弊行为，企业必须加强销货及收款循环的内部管理，即完善赊销手续管理。
(3)建立赊账责任制：对发生的应收账款实行“谁审批谁负责”的管理方式。
(4)建立适当的激励和约束机制。
(1)销售环节。
做好风险识别与信用管理，将风险降到最低。制定了切实可行的信用销售审批制度。从根本上杜绝销售人员为完成任务而盲目赊销的现象。从销售前期入手防范信用风险。为此销售部指定专门的客户信用管理人员，建立客户档案。对客户进行详细的调查、分析、审核，了解对方企业的经营状况、信用程度。档案的评价结果作为决定是否向客户进行信用销售的依据。并定期对档案进行更新，如果客户面临极为不利的经济环境，就会慎重考虑其商业信用评价等级的判定。可以说，此举确保了管理层所掌握客户信用等级的准确性和实时性，让他们在把握优惠条件和信用销售时能够有更加坚实的数据支撑，使最终形成的销售政策更加科学、可行。同时销售人员在接触客户、谈判和签约过程中，可依此选择信用良好的客户进行交易。
(2)收款环节。
此环节围绕“保证按期全额回款”这一宗旨而展开工作，采取建立紫光广告管理系统(TAM)和按账龄分类管理应收账款两项举措把工作真正落到实处。
(3)追缴欠款环节。
财务对已进入商账追收和法律清欠程序的客户在紫光广告管理系统中的客户管理中公示。列入“问题客户名单”的客户再发生新业务时，要求客户必须先付款。对风险账款要查明拖欠原因，明确落实责任。以既要收回欠款，又要保住客户为原则，针对不同原因的拖欠客户采用不同的催缴方式。随时关注客户的经营管理状况，一旦发现异常，及时采取应对措施，防患于未然。实行应收账款终身负责制，销售人员离职或调岗需对应收账款进行清理，办理交接手续。最大限度地保证应收账款安全。建立坏账准备制度，正确核算坏账损失。基于谨慎性原则，不高估资产，降低应收账款的坏账风险。账龄超过18个月的款项，由财务统一核定坏账并进行处理。
(4)完善内部激励及约束机制
实行销售回款一条龙责任制。销售人员必须对每一笔业务从签订合同到回款的全过程负责。完善考核和催收激励机制，将销售额和回款率同时纳入销售人员评价指标中，与工资、奖金等挂钩，按应收账款账龄与回款难易程度，制定回款考核奖惩制度，奖惩分明，最大程度提高销售人员的催款积极性。
一、对客户的资信状况进行调查和评估，确定合理的应收账款政策。
对客户的资信调查，就是对客户的品质、支付货款能力和财务状况等信用状况进行调查评价。以确定这个客户，我们是否可以赊销产品给他，赊销量的大小等。就拿我们公司来说吧，为了减小经营风险，一般情况下公司是不赊账的，但有时也避免不了一些客户的`一些临时欠款，对要欠款的客户，首先公司人员要清楚这个客户的诚信度，然后是他的赏付能力，应该是在确定他具备了相应的条件后，才能赊欠给他，并定好还款日期。根据不同的客户制定不同的信用政策，只有这样公司才能减小坏账所带来的损失。
二、建立分工明确、互相牵制、责权分明的应收账款业务内部控制度。
1、严格审批权限，分别确定相关负责人的权限范围。
赊销业务经有关领导严格审查和同意，方可赊欠，未经相关领导签字确定，产生的欠款应由相关责任人承担责任，我公司目前就存在着这一问题，只有明确了权限责任，制定出处罚措施，才能有效控制欠款的发生。在严格了赊销审批的基础上，加强赊销余款的管理，以便于及时了解、掌握和控制应收账款。我公司近期由于审批监控的不严以及销售政策的漏洞，目前新增了一部分欠款，为了及时收回欠款，财务部采取了，每月中旬和下旬，都为销售部提供一分详细的客户欠款明细表，并随时跟踪，提醒。
2、明确划分企业销售部门和财务部门在应收账款管理中的责任。
明确规定销售部门对应收账款的安全和及时回收负有直接责任，应收账款形成的决策者和主要经办人员，就是回收债权的责任人，必须彻底改变回收应收账款工作仅仅是财务部门职责的错误。财务部门应及时提供应收账款账龄分析表，以便让决策者和相关部门准确、及时全面掌握应收账款现状。
3、健全内部激励及约束机制，改变只将销售人员工资、报酬与销售指标挂钩的错误做法。
建立内部考核责任制不但要将工资、报酬与销售指标直接挂钩，而且应将应收账款纳入考核体系，将应收账款余额与相关人员的工作业绩挂钩。他们要对形成的应收账款、坏账损失承担一定比例的经济责任。我公司就存在着业务员为了完成任务，将货物送出去后不及时收因货款的情况，占用公司资金，完成自己的任务，公司明年起将制定出一条销售政策：就是如果业务员在考核当月送出的货物在月末都不能收回的，一律不将该笔货款的销量计入其完成的任务中。那个销售人员负责的区域欠出去的货款由其负责收回，并且该货款按欠款期计算利息，由销售员承担。使应收账款与其经济利益挂钩，要求其对自己经办的每笔业务进行事后监督，确保资金的回收。
拓展阅读： 应收账款会计职责1
1、根据企业会计准则及上市公司相关的规定，负责子公司的应收工作，确保会计信息真实、准确、及时；
2、具体工作包括确认收入、收到货款冲销应收账款、出具对账单；
3、出具应收账龄表、等其他内部管理报表工作；
4、完成上司交办的其他工作，依照公司各项制度规章等规定履行其他职责。
应收账款会计职责2
1、编制与应收账款相关的凭证，确保数据准确性和及时性；
2、监督并协助业务员严格按照账期进行应收账款的资金回笼，并对本公司业务员进行资金回笼及其他各类考核；
3、进行应收账款分析，对问题应收账款进行监控、反馈、处理；
4、编制、上报关联交易报表以及相关报表；
5、对超资信客户进行开票审批，关注应收账款，做好信用管理，降低公司坏账风险；
6、根据公司要求不定期前往客户处进行对账、核实应收账款；
7、完成领导安排的各项其他工作。
应收账款会计职责3
1、专业人员职位，在上级的领导和监督下定期完成量化的工作要求，并能独立处理和解决所负责的任务；
2、协助财务预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门；
3、负责每天销售回款的录入
4、核对每天销售出库并做发票
5、每月销售数据分类别统计并分析
6、对已审核的原始凭证及时填制记帐；
7、准备、分析、核对税务相关问题；
8、审计合同、制作帐目表格。
